De registrerte datoene er ikke verifisert ikrafttredelse. En dato kan være kunngjøringsdato brukt som reserve når virkningstidspunktet ikke er avklart. Kontroller tidspunkt og eventuelle vilkår i kilden.
📡 Siste registrerte kunngjøringer for dokumentet: Atom-feed · 🔍 Se gjeldende tekst: forskrift/2018-11-09-1689 · 📜 Eldre, uverifisert rekonstruksjon: git-logg
§ 11 første ledd bokstav a skal lyde:
innskutt og opptjent egenkapital fratrukket risikoutjevningsfondet, netto verdi av eiendeler ved utsatt skatt og immaterielle eiendeler, med tillegg av differansen mellom forsikringsmessige avsetninger angitt i § 3 annet ledd og forsikringstekniske avsetninger etter overgangsbestemmelsen angitt i forskrift om pensjonsforetak § 17.
§ 11 annet ledd bokstav c skal lyde:
supplerende kapital som er godkjent av Finanstilsynet etter artikkel 62 til 67 i forordningen, og som etter innbetaling skal klassifiseres som kapital i kapitalgruppe 1.
§ 11 tredje ledd bokstav c skal lyde:
supplerende kapital som er godkjent av Finanstilsynet etter artikkel 62 til 67 i forordningen, og som etter innbetaling skal klassifiseres som kapital i kapitalgruppe 2.
§ 13 første ledd skal lyde:
Øvrige kapitalelementer som skal medregnes i den ansvarlige kapitalen består avtilleggsavsetningerkursreguleringsfondbufferfondpremiefond for ytelsesbasert foretakspensjon med investeringsvalg etter lov om foretakspensjon § 11-1positiv eller negativ merverdi av eiendeler, beregnet som differansen mellom verdien fastsatt etter forskrift om pensjonsforetak § 14 første ledd og regnskapsført verdikorreksjon for endrede biometriske forutsetninger som kan medregnes i ansvarlig kapital.
§ 13 første ledd bokstav a og b oppheves. Någjeldende bokstav c til f blir nye bokstav a til d.
§ 18 annet ledd skal lyde:
Renterisikoen for forsikringstekniske avsetninger skal beregnes med utgangspunkt i garanterte ytelser beregnet etter § 5 tredje ledd. Risikoen skal beregnes for porteføljene angitt i § 2 bokstav a til c.
§ 19 annet ledd skal lyde:
Renterisikoen for rentebærende instrumenter ved renteoppgang skal beregnes på følgende måte$$\Delta\text{FI}{opp}=-FI\cdot\frac{D{FI}}{1+r_{FI}}\cdot\Delta\text{r}{FI,opp}+\Delta\text{RD}{opp}$$derFI = markedsverdi av rentebærende verdipapirer,DFI= gjennomsnittlig durasjon i porteføljen av rentebærende verdipapirer,rFI= risikofri markedsrente svarende til gjennomsnittlig durasjon,ΔrFI,opp= renteoppgang for den aktuelle porteføljen, beregnet som risikofri markedsrente svarende til durasjonen multiplisert med relativ endring opp som angitt i § 17 fjerde ledd, ogΔRDopp= endring i markedsverdi på rentederivater ved en umiddelbar endring i rentenivået som spesifisert i § 17 fjerde ledd.
§ 3 første og annet ledd skal lyde:
Beste estimat skal være summen av beste estimat for porteføljene angitt i § 2, med tillegg av samlet kursreguleringsfond, samlede tilleggsavsetninger og samlet bufferfond.
For hver portefølje skal beste estimat beregnes med utgangspunkt i forsikringsmessige avsetninger etter forskrift om pensjonsforetak § 2, fratrukket risikoutjevningsfondet, tilleggsavsetninger, kursreguleringsfondet og bufferfond.
§ 3 første og andre ledd skal lyde:
Beste estimat skal være summen av beste estimat for porteføljene angitt i § 2, med tillegg av samlet bufferfond.
For hver portefølje skal beste estimat beregnes med utgangspunkt i forsikringsmessige avsetninger etter forskrift om pensjonsforetak § 2, fratrukket risikoutjevningsfondet og bufferfond.
§ 9 skal lyde:
§ 9.Risikomargin
Risikomarginen skal beregnes på følgende måte$$RM=0,03\cdot\left({BE}{off}+{BE}{priv}{+BE}{fri}+{BE}{inv.valg}+TA+KF+BF\right)+maks\lbrace0,1\cdot BE_{ettår}\text{;}0,08\cdot FA_{ettår}\rbrace$$derRM = verdien av risikomarginen,BE = verdien av beste estimat for den enkelte portefølje beregnet i samsvar med § 3,TA = samlede tilleggsavsetninger,KF = samlet kursreguleringsfond,BF = samlet bufferfond, ogFAettår= verdien av forsikringsmessige avsetninger for porteføljen for ettårige risikoprodukter beregnet i samsvar med § 3 annet ledd.
§ 9 skal lyde:
§ 9.Risikomargin
Risikomarginen skal beregnes på følgende måte:$$RM=0{,}03\cdot\left({BE}{off}+{BE}{priv}{+BE}{fri}+{BE}{inv.valg}+BF\right)+maks\lbrace0{,}1\cdot BE_{ettår}\text{;}0{,}08\cdot FA_{ettår}\rbrace$$
derRM = verdien av risikomarginen,BE = verdien av beste estimat for den enkelte portefølje beregnet i samsvar med § 3,BF = samlet bufferfond, ogFAettår= verdien av forsikringsmessige avsetninger for porteføljen for ettårige risikoprodukter beregnet i samsvar med § 3 annet ledd.